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XX集团有限公司
202X年内部控制规范实施进度表
一、内部控制建设工作计划
公司内部控制建设拟于202X年3月初至11月30日之间进行，各项工作的具体内容、计划完成时间及责任人的详细情况如下表所示：
工作阶段
工作任务
计划完成时间
责任人
组织
保障阶段
成立领导小组
3月31前
股份公司董事长
设立内控项目组
3月31前
股份公司总经理、控股子公司董事长
聘请外部咨询顾问机构
3月31日前
股份公司总会计师
内控工作
启动阶段
拟定内控实施计划和方案
3月23日前
股份公司总经理
董事会审议实施方案并公告
3月27日前
董事会秘书
实施方案报证监局审阅
3月31日前
董事会秘书
召开项目启动会
3月31日前
股份公司总经理
确定内控
实施范围
界定与财报相关的内控范围
4月30日前
各公司财务负责人
领导小组审议内控实施范围
4月30日前
股份公司总经理
将内控建设实施范围及其确定依据、实施范围合并占财报关键指标的比重上报证监局
4月30日前
董事会秘书
风险识别及评估、控制活动识别、内控有效性测试
梳理重要业务流程风险，综合分析、识别固有风险，评价风险等级
7月31日前
各公司相关部门负责人
编制风险清单、确定重点和优先控制的风险点
7月31日前
各公司相关部门负责人
识别流程中的关键控制活动，编制风险控制矩阵等相关内控文档
7月31日前
各公司相关部门负责人
将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷
7月31日前
各公司相关部门负责人
风险识别及评估、控制活动识别、内控有效性测试
控制有效性测试（包括设计有效性和运行有效性测试）
7月31日前
各公司相关部门负责人
形成内控缺陷清单，及时向业务部门反馈并向管理层报告
7月31日前
各公司相关部门负责人
确定内控
缺陷整改方案
确定内控缺陷评价标准，包括定性标准和定量标准
8月10日前
审计监察部负责人
制定内控缺陷整改方案
8月10日前
公司、各控股子公司总经理
整改方案经领导小组审议后上报证监局
8月10日前
董事会秘书
实施内控
缺陷整改
落实缺陷整改工作，包括调整结构设置和流程、修订政策及制度、调配人员等
11月30日前
公司、各控股子公司董事长
开展补充测试，检查整改效果
11月30日前
各公司相关部门负责人
形成内控缺陷整改报告
11月30日前
公司、各控股子公司董事长
整改报告经领导小组审议后上报证监局备案
11月30日前
董事会秘书
固化内控
建设成果
形成整套内控手册或记录风险点或关键活动等内控建设成果的体系文件
11月30日前
公司、各控股子公司董事长
二、内部控制自我评价工作计划
公司内部控制自我评价工作拟定于202X年8月至年报披露前进行，各项工作的具体内容、计划完成时间及责任人的详细情况如下表所示：
工作阶段
工作任务
计划完成时间
责任人
编制内控
自我评价
工作计划
编制内控自我评价工作计划，确定评价小组、评价范围、工作时间表及分工
8月31日前
各部门负责人
审计监察部负责人
编制内控测试表等内控评价工作底稿
8月31日前
各部门负责人
审计监察部负责人
组织实施
自我评价工作
实施内控评价测试并编制测试表
9月30日前
各部门负责人
审计监察部负责人
编制缺陷认定汇总表并提出整改建议
202X年年报披露前
各部门负责人
审计监察部负责人
督促完成内控缺陷整改并形成整改报告
202X年年报披露前
各部门负责人
编制自我评价报告
202X年年报披露前
董事会秘书
自我评价报告经董事会或类似权利机构批准后公告
202X年年报披露前
董事会秘书
三、内部控制审计工作计划
公司内部控制审计工作经过必要的比选程序委托具有资质的会计师事务所实施，公司主要由审计监察部牵头负责配合审计师工作，202X年底完成内控审计报告的出具并对外披露。具体的工作任务，计划完成时间及相关责任人详见下表：
工作任务
计划完成时间
责任人
签署协议、确定内控审计会计师事务所
9月15日前
公司董事长
会计师事务所进场开始内控审计
9月15日前
审计监察部负责人
审计师就重大及重要缺陷形成书面报告并与公司董事会和管理层沟通
11月30日前
公司总经理、审计师
按要求披露内控审计报告
202X年年报披露前
董事会秘书
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