久期模型在我国商业银行利率风险度量中的应用与优化策略研究

一、引言

1.1研究背景与意义

1.1.1研究背景

在全球金融市场持续发展与变革的大背景下，我国金融市场也在不断深化改革，利率市场化进程稳步推进。自改革开放以来，我国利率市场化改革经历了多个阶段，逐步放开了对利率的管制，市场在利率形成机制中的作用日益凸显。这一变革使得利率的波动更加频繁且难以预测，商业银行作为金融体系的核心组成部分，不可避免地面临着日益严峻的利率风险挑战。

利率风险是指由于市场利率波动，导致商业银行资产与负债价值发生变化，进而影响其净利息收入和经济价值的可能性。利率的变动犹如一把双刃剑，既可能为商业银行带来收益，也可