基本信息

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文档摘要

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第1篇

第一章总则

第一条为加强公司小金库的管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及小金库管理的部门和人员。

第三条小金库是指为公司日常经营活动中，因特殊情况需要设立的、具有一定数额现金和等价物的资金存储账户。

第四条小金库的管理应遵循以下原则：

1.合法性原则：小金库的设立和使用必须符合国家法律法规和公司规章制度。

2.安全性原则：确保小金库资金的安全，防止资金流失和被挪用。

3.节约性原则：合理使用小金库资金，避免浪费。

4.透明性原则：小金库的管理和使用情况应公开透明，接受监督。

第