信贷公司外部审计配合办法
第一章总则
第一条目的
为规范本信贷公司在接受外部审计过程中的相关配合工作，确保外部审计工作的顺利开展，提高审计工作效率和质量，保障公司财务信息的真实性、准确性和完整性，维护公司及股东、客户等相关方的合法权益，依据国家相关法律法规以及公司实际情况，特制定本办法。
第二条适用范围
本办法适用于信贷公司全体员工以及在外部审计过程中涉及的与公司有业务往来的相关客户及第三方机构。
第三条基本原则
1.合法性原则：公司在配合外部审计工作时，必须严格遵守国家法律法规和行业监管要求，确保所有配合行为合法合规。
2.真实性原则：全体员工应如实提供与审计相关的各类信息和资料，不得隐瞒、篡改或伪造数据和事实。
3.及时性原则：对于外部审计机构提出的合理要求和资料需求，公司各部门和员工应及时响应，确保审计工作按计划推进。
4.保密性原则：在配合审计过程中，对涉及公司商业秘密、客户隐私等敏感信息严格保密，防止信息泄露。
第四条公司企业文化与经营理念体现
本公司秉持“诚信为本、专业服务、创新发展、合作共赢”的企业文化和经营理念。在配合外部审计工作中，全体员工应展现诚信、专业的态度，积极与审计机构合作，通过审计发现公司运营中的问题并寻求创新改进方法，以实现与外部审计机构的共赢，更好地为客户提供优质信贷服务。
第二章职责分工
第五条管理层职责
1.负责审批外部审计配合工作方案和重大事项决策，协调公司各部门之间在审计配合过程中的工作关系，确保审计工作所需资源的有效配置。
2.向外部审计机构介绍公司整体经营情况、战略规划以及重大决策事项，为审计工作提供宏观层面的信息支持。
第六条财务部门职责
1.作为审计配合工作的牵头部门，负责与外部审计机构的日常沟通与协调，制定具体的审计配合工作计划，并组织实施。
2.按照审计要求，整理、提供公司财务报表、会计凭证、财务管理制度等各类财务资料，对财务数据的真实性、准确性负责。
3.协助审计人员开展财务审计工作，解答审计过程中涉及财务方面的问题，配合审计机构进行审计调整和审计报告的编制工作。
第七条业务部门职责
1.提供与业务相关的合同协议、业务记录、客户信息等资料，确保业务数据的完整性和准确性。
2.向审计人员介绍业务流程、业务特点以及业务发展情况，协助审计人员了解公司业务运营模式，配合审计人员开展业务审计工作，如业务合规性检查、风险评估等。
第八条其他部门职责
公司其他各部门按照审计要求，提供本部门职责范围内与审计相关的文件、记录、数据等资料，积极配合审计人员的访谈、调查等工作，如实反映本部门工作情况和问题。
第九条人力资源管理关联
人力资源部门应确保员工了解自身在外部审计配合工作中的职责和义务，将员工在审计配合工作中的表现纳入绩效考核体系，对积极配合、表现突出的员工给予适当奖励，对不履行配合职责的员工进行相应处罚，以激励员工积极参与审计配合工作。
第三章审计准备阶段的配合工作
第十条审计信息沟通
1.财务部门在收到外部审计机构的审计通知后，应及时将审计相关信息（包括审计目的、范围、时间安排等）传达给公司管理层及各相关部门。
2.安排与外部审计机构的首次沟通会议，由管理层、财务部门及相关业务部门负责人参加，会议内容包括介绍公司基本情况、组织架构、业务范围、财务状况等，解答审计机构提出的初步问题，明确审计工作的重点和要求。
第十一条资料准备
1.财务部门按照审计机构提供的资料清单，准备财务报表、总账、明细账、会计凭证、纳税申报资料、银行对账单等财务资料，并确保资料的完整性和准确性。
2.各业务部门根据审计要求，整理业务合同、业务台账、客户档案、业务审批文件等业务资料，对业务资料进行初步审核，保证资料真实、有效。
3.其他部门提供与公司运营管理相关的制度文件、会议纪要、内部控制文档等资料，以便审计机构全面了解公司的管理情况。
第十二条内部培训与动员
1.人力资源部门联合财务部门组织公司内部培训，向员工介绍外部审计的重要性、审计流程以及员工在审计配合过程中的职责和注意事项，提高员工对审计工作的认识和配合意识。
2.公司管理层通过内部会议等形式进行动员，强调审计配合工作的重要性，要求全体员工积极配合审计工作，确保审计工作顺利开展。
第四章审计实施阶段的配合工作
第十三条现场审计配合
1.在外部审计机构进驻公司进行现场审计期间，财务部门应为审计人员提供必要的办公条件，如办公场地、办公设备等，确保审计工作的正常开展。
2.各部门指定专人负责与审计人员对接，及时响应审计人员的工作需求，为审计人员查阅资料、访谈相关人员等提供便利。
3.对于审计人员提出的问题，相关部门和人员应及时、准确地给予答复，如有