工业机器人售后维护公司财务岗位不相容分离制度（2025版）

一、总则

（一）目的

为规范公司财务岗位设置，通过实施不相容岗位分离控制，防范财务舞弊、资金风险及核算差错，确保工业机器人售后维护业务中资金收支、账务处理等活动合法合规，保障企业资产安全，依据相关法律法规制定本制度。

（二）适用范围

本制度适用于公司财务部所有岗位设置及人员配置，涵盖货币资金管理、服务收入核算、应付账款支付、财务印章管理、账务处理等核心财务活动。

（三）基本原则

制衡性原则：不相容岗位需明确分离，形成“决策、执行、监督”相互制约的岗位体系。

合规性原则：严格遵循《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》等法规