工业机器人售后维护公司现金收支内部控制管理制度（2025版）

一、总则

目的：为规范公司现金收支管理，强化内部控制，防范现金挪用、短缺等风险，保障资金安全，结合工业机器人售后维护业务中“零散服务费收入、应急备件采购支出”等特性，特制定本制度。

适用范围：本制度适用于公司所有现金收支活动，包括售后维护服务费、备件销售现金收入，及办公费、差旅费、小额采购等现金支出，覆盖财务部、售后维护部、行政部、采购部等相关部门。

制定与修订：本制度由公司财务部会同内部审计部共同制定，经总经理办公会审议通过后生效。每半年根据《现金管理暂行条例》及公司资金管理需求调整优化，修订流程同制定流程。

二、组织架构与职