能源公司贸易风险管理制度
一、总则
1.目的
本制度旨在建立健全能源公司贸易风险管理体系，有效识别、评估、监测和控制贸易业务过程中面临的各类风险，保障公司贸易业务的稳健运营，保护公司资产安全，维护公司的合法权益，同时践行公司的企业文化和经营理念，实现公司的可持续发展，并兼顾社会效益。
2.适用范围
本制度适用于能源公司全体员工以及参与公司贸易业务的相关客户。公司开展的各类能源贸易活动，包括但不限于煤炭、石油、天然气等能源产品的采购、销售、运输、仓储等业务环节，均应遵循本制度。
3.基本原则
（1）全面性原则。贸易风险管理应覆盖公司贸易业务的各个环节、各个岗位和全体员工，涵盖所有可能影响贸易业务的内外部风险因素。
（2）审慎性原则。以审慎经营、防范风险为出发点，充分估计贸易业务中的各类风险，采取有效措施将风险控制在可承受范围内。
（3）及时性原则。及时识别、评估和应对贸易业务中出现的风险，确保风险得到有效处理，避免风险的扩散和恶化。
（4）独立性原则。风险管理部门和岗位应保持相对独立，能够客观、公正地履行职责，对贸易风险进行独立的识别、评估和监督。
（5）成本效益原则。风险管理应在确保有效控制风险的前提下，合理权衡风险管理成本与效益，以最小的成本获取最大的风险管理效果。
二、组织架构与职责分工
1.风险管理委员会
（1）风险管理委员会是公司贸易风险管理的最高决策机构，负责审议公司贸易风险管理战略、政策和制度，对重大贸易风险事项进行决策。
（2）风险管理委员会由公司高层管理人员组成，主任由公司总经理担任。其职责包括：制定和修订公司贸易风险管理战略和政策；审议并批准重大贸易风险应急预案；协调解决公司贸易风险管理中的重大问题；监督公司贸易风险管理工作的有效开展。
2.风险管理部门
（1）风险管理部门是公司贸易风险管理的日常工作机构，负责具体实施公司的贸易风险管理政策和制度，对贸易业务进行风险监测、评估和预警。
（2）风险管理部门的职责包括：建立和完善公司贸易风险评估指标体系和风险预警机制；对贸易业务进行定期风险评估，撰写风险评估报告；跟踪监测贸易业务风险状况，及时发现风险隐患并提出风险应对建议；协调各部门落实风险应对措施，监督风险控制效果。
3.业务部门
（1）业务部门是贸易业务的具体执行部门，负责在开展贸易业务过程中识别、评估和控制本部门面临的风险，并配合风险管理部门做好贸易风险管理工作。
（2）业务部门的职责包括：在贸易业务开展前，进行风险识别和评估，制定相应的风险应对措施；在贸易业务执行过程中，及时发现和报告风险变化情况，按照公司规定和风险管理部门的建议采取风险控制措施；协助风险管理部门进行风险调查和分析，提供相关资料和数据。
4.其他相关部门
（1）财务部门负责对贸易业务进行财务核算和资金管理，参与贸易风险的评估和控制，提供财务方面的分析和建议，防范财务风险。
（2）法务部门负责对贸易合同等法律文件进行审核，提供法律咨询和支持，处理贸易业务中的法律纠纷，防范法律风险。
（3）审计部门负责对公司贸易风险管理体系的健全性和有效性进行审计监督，检查贸易业务中的合规性和风险控制情况，提出改进建议。
三、管理内容与流程
1.风险识别
（1）市场风险识别
市场风险主要包括价格波动风险、供求关系变化风险、汇率风险等。业务部门应密切关注能源市场动态，分析能源产品价格走势、供求关系变化等因素，识别市场风险对贸易业务的潜在影响。同时，对于涉及外汇交易的贸易业务，财务部门应关注汇率波动情况，评估汇率风险。
（2）信用风险识别
信用风险主要指交易对手的信用状况不佳导致的违约风险。业务部门在选择交易对手时，应进行充分的尽职调查，评估交易对手的信用记录、财务状况、经营能力等方面的情况，识别潜在的信用风险。风险管理部门应建立交易对手信用评级体系，定期对交易对手进行信用评级更新。
（3）操作风险识别
操作风险主要源于公司内部管理不善、业务流程不完善、员工失误等因素。各部门应梳理贸易业务流程，查找可能存在的操作风险点，如合同签订不规范、货物交付不及时、内部审批流程不完善等，并制定相应的防范措施。
（4）法律风险识别
法律风险包括合同纠纷、法律法规变化等方面的风险。法务部门应关注与能源贸易相关的法律法规、政策变化，对贸易合同进行审核，识别潜在的法律风险点，确保贸易业务的合法性和合规性。
2.风险评估
（1）定性评估
风险管理部门组织相关部门对识别出的风险进行定性评估，确定风险的性质、影响程度和可能性等级。例如，将风险影响程度分为重大、较大、一般、较小四个等级，将风险发生的可能性分为高、中、低三个等级。
（2）定量评估
对于能够量化的风险，如市场风险中的价格波动风险、汇率风险等，风险管理部门应运用适当的数学模型和统计方法进行定量评估，计算风险