基本信息

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文档摘要

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2025在线职业心理咨询公司财务岗位不相容分离制度

一、总则

（一）目的。规范公司财务岗位设置与职责划分，通过不相容岗位分离实现权力制衡，防范财务舞弊、数据失真等风险，保障公司资金与资产安全。

（二）依据。依据《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》《会计基础工作规范》等法律法规制定本制度。

（三）适用范围。本制度适用于公司财务部及涉及财务活动的业务部、行政部等相关部门，涵盖货币资金、收入、成本、资产等全流程财务岗位。

（四）执行主体。财务部、人力资源部、内审部；操作要求：财务部牵头岗位设置，人力资源部负责人员调配，内审部监督执行；时间节点：制度发布后10个工作日内完成现有岗位合规