基本信息

---

下载

文档摘要

---

2025年出纳人员面试题及答案

一、基础能力测试题

1.请描述2025年出纳日常资金管理的核心流程，并说明电子支付环境下需重点关注的风险点。

答案：2025年出纳日常资金管理流程主要包括：（1）每日核对前一日银行账户余额，通过企业网银或财务系统获取各账户电子对账单，与账面记录比对，标记未达账项；（2）审核付款申请：核对业务部门提交的付款单（需含合同编号、验收单/入库单、审批签字），通过税务发票查验平台验证发票真伪，对超过5万元的大额付款需二次复核审批权限；（3）执行付款：使用企业网银或第三方支付平台（如支付宝企业版、微信支付商户平台）完成转账，同步在财务系统中录入付款凭证，备注交易流