年度财务审计准备工作方案
字体：标题（宋体，二号，加粗）；正文（宋体，小四，1.5倍行距）
一、方案背景
随着企业经营规模的不断扩大，财务活动日益复杂，年度财务审计作为监督企业财务状况、保障财务信息真实合法的关键环节，其重要性愈发凸显。为确保公司[具体年度]年度财务审计工作高效、有序、顺利进行，全面配合审计机构完成审计任务，及时发现并整改财务工作中存在的问题，防范财务风险，提升财务管理水平，特制定本年度财务审计准备工作方案。
二、方案目标
1. 确保按时、高质量完成年度财务审计准备工作，为审计机构提供完整、准确、有效的财务资料及相关支撑材料。
2. 通过审计准备工作，梳理公司年度财务收支、会计核算、财务制度执行等情况，排查潜在财务风险与问题，提前整改，提升财务工作规范性。
3. 加强各部门间的协同配合，明确各部门在审计准备工作中的职责与分工，形成工作合力，保障审计工作顺利推进。
4. 借助审计准备与审计过程，总结财务管理经验，优化财务工作流程，为公司后续财务管理决策提供依据。
三、审计准备工作组织架构及职责分工
为明确审计准备工作的责任主体，确保各项工作落到实处，成立年度财务审计准备工作小组，具体组织架构及职责分工如下：
（一）组织架构
岗位
姓名
所属部门
联系方式
组长
[姓名1]
公司管理层（如总经理/财务总监）
[电话号码1]
副组长
[姓名2]
财务部
[电话号码2]
成员
[姓名3]
财务部（会计岗）
[电话号码3]
成员
[姓名4]
财务部（出纳岗）
[电话号码4]
成员
[姓名5]
人力资源部
[电话号码5]
成员
[姓名6]
采购部
[电话号码6]
成员
[姓名7]
销售部
[电话号码7]
成员
[姓名8]
行政部
[电话号码8]
（二）职责分工
岗位/部门
具体职责
组长
1.统筹协调年度财务审计准备工作，制定工作总体计划与安排；2.审批审计准备工作中的重大事项，解决工作中遇到的重大问题；3.与审计机构进行沟通对接，确定审计时间、范围、重点及相关要求；4.监督检查各部门审计准备工作进展情况，确保工作按计划推进。
副组长
1.协助组长开展审计准备工作，负责工作的具体组织与实施；2.制定详细的审计准备工作时间表与任务清单，明确各部门工作任务与时间节点；3.收集、整理各部门提交的财务资料及相关支撑材料，进行初步审核与汇总；4.及时向组长汇报审计准备工作进展情况、存在问题及解决方案；5.配合审计机构开展现场审计工作，协调解决审计过程中的一般性问题。
财务部
1.整理年度财务会计报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及附注等，确保报表数据准确、完整、勾稽关系清晰；2.收集整理会计凭证、会计账簿、银行对账单、银行存款余额调节表、纳税申报表及完税证明等财务基础资料，按时间顺序或科目类别进行分类归档，便于审计查阅；3.梳理公司财务管理制度、会计核算方法、内部控制制度等，提供相关制度文件，说明制度执行情况；4.准备重大经济业务事项的相关资料，如重大投资项目合同、大额采购合同、销售合同、融资合同等，说明业务背景、执行情况及财务处理方式；5.对财务数据进行自查，重点检查会计核算的合规性、准确性，排查是否存在账务处理错误、漏记或多记收支等问题，及时进行整改；6.配合审计机构进行账务查询、函证等工作，提供审计所需的财务数据及解释说明。
人力资源部
1.提供年度员工薪酬管理制度、薪酬发放明细表、社保及公积金缴纳明细表、员工劳动合同等资料，说明薪酬核算与发放流程；2.提供员工考勤记录、绩效考核结果等与薪酬相关的支撑材料，确保薪酬发放的合理性与合规性；3.配合审计机构对薪酬费用、人工成本等进行审计，提供相关解释说明。
采购部
1.提供年度采购管理制度、采购计划、采购合同、供应商资质文件、采购订单、入库单、验收报告等资料，说明采购流程与管理情况；2.整理采购付款凭证、付款申请单、发票等资料，确保采购业务的财务处理与实际业务一致；3.配合审计机构对采购业务的合规性、采购成本的真实性等进行审计，提供相关解释说明。
销售部
1.提供年度销售管理制度、销售计划、销售合同、客户资料、销售订单、发货单、签收单等资料，说明销售流程与管理情况；2.整理销售收入确认凭证、发票、收款凭证、应收账款明细及账龄分析表等资料，确保销售收入核算的准确性与及时性；3.配合审计机构对销售收入、应收账款等进行审计，提供相关解释说明，协助进行客户函证工作。
行政部
1.提供年度固定资产管理制度、固定资产台账、固定资产购置合同、验收报告、折旧计提表、固定资产盘点报告等资料，说明固定资产管理与核算情况；2.提供办公费用、差旅费、业务招待费等期间费用的支出凭证、报销