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文档摘要

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国际财资管理师《现金流管理》营运资金优化专题卷

一、单项选择题（共10题，每题2分）

1.营运资金通常定义为：

A.固定资产

B.流动资产减流动负债

C.长期负债

D.所有者权益

2.现金周转期的计算中不包括：

A.存货周转期

B.应收账款周转期

C.应付账款周转期

D.固定资产周转期

3.企业加速应收账款回收的主要目的是：

A.提高市场份额

B.缩短现金周转期

C.增加长期投资

D.降低运营成本

4.经济订购量（EOQ）模型主要用于优化：

A.现金管理

B.库存管理

C.