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文档摘要

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会计实操文库PAGE5/NUMPAGES5

企业管理-出纳银行转账电汇付款方式的操作规范

一、银行转账/电汇操作规范

（一）操作流程

信息录入：出纳通过公司网上银行系统或前往银行柜台，准确录入收款方全称、银行账号、开户银行等关键信息。录入时需逐字核对，避免因同音字、错别字导致收款方信息错误，如将“有限公司”误写为“有限公同”。

金额与用途填写：按付款凭证上的金额填写付款金额，确保大小写一致，同时在“付款用途”栏清晰注明款项性质，如“采购原材料货款”“XX项目服务费”“员工差旅费报销”等，便于收款方核对及公司后续账务查询。

复核与授权：网上银行付款实行录入与授权分离制度