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?结算业务?;第一节?现金结算方式;第一节?现金结算方式;一、现金管理的要求

1.库存现金日记账应及时登记。

2.应根据收、付款凭证办理现金收付业务，并及时登记入账。

3.企业库存现金一律实行限额管理，其限额一般应以企业3~5天零星开支的现金需要量为准。

4.所需现金在使用范围和限额内的，应从开户银行提取。

5.现金收入应于当天送存开户银行。;6.不得擅自坐支现金。

7.不允许白条抵库，不允许公款私存，不允许私设“小金库”。

8.现金须日清月结，如有出入，应及时查明原因，做到账实相符、账账相符。

9.须严格按照国家规定的开支范围使用现金，结算金额超过起点的，不得使用现金。