基本信息

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文档摘要

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结算业务;一、现金管理“八不准”

不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金

不准单位之间相互借用现金

不准谎报用途套取现金

不准利用银行账户代替其他单位和个人存入或支取现金

不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄

不准保留账外公款（即“小金库”）

不准发行变相货币

不准以任何票券代替人民币在市场上流通;二、现金管理的具体办法

现金日记账应及时登记

应根据收、付款凭证办理现金收付业务，并及时登记入账

企业库存现金一律实行限额管理

所需现金在使用范围和限额内的，应从开户银行提取

现金收入应于当天送存开户银行

不得擅自坐支现金

不允许白条抵库，不允许公款私存，不允许私设“小金库”

现金须日清月结，如