基本信息
文件名称：证券公司各业务审计重点.pdf
文件大小：796.36 KB
总页数：11 页
更新时间：2025-10-19
总字数：约2.39万字
文档摘要
证券公司各业务审计重点
证券公司各业务审计重点
券业内审
券业内审
证券公司营业部审计
证券公司营业部审计
第一部分整体模式
第一部分整体模式
一、审计类型
一、审计类型
分支机构审计一般为离岗审计和离任审计。
分支机构审计一般为离岗审计和离任审计。
离岗审计：分支机构负责人至少每3年强制离岗一次，每次离岗时间不少于10
离岗审计：分支机构负责人至少每3年强制离岗一次，每次离岗时间不少于10
个工作日。证券公司应当在分支机构负责人强制离岗期间，对分支机构进行现场稽
个工作日。证券公司应当在分支机构负责人强制离岗期间，对分支机构进行现场