基本信息

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文档摘要

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第五章稽核控制

收货稽核

收货稽核员工作职责

1、对物流收货单据进行稽核。具体包含:出库单、订单复印件、订单交接表、订单验收单、定货验收单交接表、入库单、出库单等。

Ａ、每一笔订单收货是否按规定填制单据,如有积压或事后补制应查明因素。

B、检验物流收货部单据无有漏掉，错误以及各项数字的计算是否对的。

C、应加盖的公章编号等手续是否齐备,关于人员签字是否齐全。

Ｄ、各种单据收货编号是否连贯，有无重编，缺号现象，装订是否完备。

E、各种单据的保存方法及放置地点是否完善,是否已登或汇总。

2、对防损部收货验收单据的汇总进行稽核，检验本部门收货验收与物流收货部单据是否一致,如有不符，应查明因素