基本信息

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文档摘要

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资产类

1.库存现金

库存现金是指单位为了满足经营过程中零星支付需要而保存的现金，对库存现金进展监视

盘点，可以确定库存现金的真实存在性和库存现金治理的有效性，对于评价企业的内掌握度将起

到乐观作用。

2.银行存款

银行存款是指企业存放在银行和其他金融机构的货币资金。依据国家现金治理和结算制度

的规定，每个企业都要在银行开立账户，称为结算户存款，用来办理存款、取款和转账结算。

4.其他货币资金

旧会计科目比照

其他货币资金是指除现金、银行存款以外的其他各种货币资金。

其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证存款、信用卡存款和

存出投资款等。

5.交易性金融资产

满