基本信息
文件名称：企业闲置资金投资理财品种研究.pdf
文件大小：1.79 MB
总页数：38 页
更新时间：2025-11-11
总字数：约1.47万字
文档摘要
企业闲置资金投资理财品种研究
授课老师：赵老师
01企业闲置资金理财研究
企业持有闲置资金的原因
?交易性需求：交易需求即企业在正常生产经营中应保持一定的现金即时支付能力，用于满足企业的正常性
收支活动。现金的支出包括购买原材料、支付工资、偿还债务及利息、缴纳税款、支付现金股利等。
?预防性需求：预防性需要是指置存现金以防发生意外的支付。企业有时会出现意想不到的开支，现金流量
的不确定性越大，预防性现金的数额也就越大；反之，企业现金流量的可预测性强，预防性现金数额则可
以小些。
?投机性需求：投机需要是指置存现金用于不寻常的购买