《ISO55001-2024资产管理一资产管理体系一要求》之20:

“9绩效评价”解读和应用指导材料

(编制-2024年10月)

ISO55001-2024《资产管理一资产管理体系一要求》

9绩效评价

9.1监视、测量、分析和评价

组织应确定

a)在满足相关方的要求以及资产、资产管理和资产管理体系的绩效方面，需要对哪些方面进行监视和测量；

b)适用时，需要用什么方法进行监视、测量、分析和评价，以确保结果有效；

c)何时实施监视和测量；

d)何时对监视和测量的结果进行分析和评价。

组织应保留适当的成文信息，作为监视、测量、分析和评价结果的证据。

组织应评价资产和资产管理的绩效、资产管理体系的有效性及其对实现组织目标的贡献。

组织应向有关相关方报告。

组织应评价和报告风险与机遇管理过程的有效性。

9绩效评价

9.1监视、测量、分析和评价

(1)概述；

(a)绩效：绩效是指在特定时间段内，通过监视、测量、分析和评价所得到的，能够反映活动、过程、产品、服务、体系或组织管理水平及成效的可量化或可质性描述的结果。绩效作为可量化或质性评估的成果，是评估资产管理体系有效性的核心指标。

——定量与定性结合：绩效的核心特征是其可测量性，绩效可能涉及财务、运营、安全、可靠性等多个维度的定量指标(如资产利用率、维护成本、故障率等)。定性评价(如客户满意度、员工感知、合规性等)也是不可或缺的部分，它们共同构成了绩效评价的完整画面；

———多维度覆盖：绩效的评估范围广泛，涵盖了资产管理的各个层面，包括活动执行、过程控制、产品输出、服务提供、体系运作以及组织管理的整体效能；

·活动层面：监视资产管理活动中的关键节点，如维护计划执行率、故障响应时间等，确保活动按照既定标准高效执行；

·过程与产品层面：测量资产管理过程中产生的中间产品和最终成果的质量与效率，如资产维护报告的质量、资产升级项目的按时完成率等；

·服务层面：评估资产管理服务对客户或内部利益相关者的满足程度，包括服务响应时间、问题解决效率及客户满意度调查等；

·体系与组织层面：分析资产管理体系的整体效能，包括体系成熟度、持续改进机制的运作效果，以及组织对资产管理战略目标的达成度。

——目标导向：绩效评价的根本目的是衡量资产及资产管理活动在实现预定目标和预期结果方面的表现。这要求组织在设定绩效指标时，必须紧密围绕资产管理战略和目标，确保评价的有效性和相关性：

——价值实现：就资产管理而言，绩效的终极目标是实现资产的价值最大化。这要求组织在绩效评价过程中，不仅要关注资产本身的性能、可靠性和安全性，还要关注资产管理活动对资产价值创造和保持的贡献。

(b)组织应建立适宜的绩效评价机制，需解决如下关键方面：

——统一的技术、运行和财务术语：

·组织应确保在绩效评价过程中使用统一、明确的技术、运行和财务术语。这有助于消除不同部门或团队之间的沟通障碍，提高评价的一致性和准确性；

·应制定术语表或词汇表，明确界定各术语的含义和适用范围，并定期对其进行审查和更新，以反映行业最佳实践和组织特定需求的变化。

——技术、运行和财务联系的一致性与可追溯性；

·绩效评价应确保技术、运行和财务数据之间的联系具有一致性和可追溯性。组织应建立有效的数据集成和共享机制，确保不同来源的数据能够相互关联，并能够追溯到具体的资产或活动；

·应按照预先确定的详细程度收集和分析数据，以确保评价的深度和广度符合组织的需求。这有助于组织更好地了解资产的性能、运行效率和财务状况，从而做出更明智的决策。

——充分和准确的财务和非财务数据；

·绩效评价应基于充分、准确的财务和非财务数据。组织应确保数据的来源可靠、收集方法科学、处理过程严谨，以避免数据失真或误导；

·组织应关注非财务数据，如资产可用性、可靠性、安全性、环境影响等。这些数据对于全面评估资产的价值和绩效至关重要；

·组织应关注对风险有潜在影响的技术和业务事件，及时收集和分析相关信息，以便在绩效评价中予以考虑。

——决策方法、推断和评价准则；

·绩效评价应反映组织在资产管理方面的决策方法、推断和评价准则。这意味着组织需要明确其资产管理战略、目标、政策和程序，并将其作为绩效评价的重要依据；

·应定期对决策方法、推断和评价准则进行审查和更新，以确保它们与组织的目标和需求保持一致，并反映行业最佳实践的变化。

——方针、目标、战略和计划的整合；

·绩效评价应与组织的方针、目标、战略和计划紧密相连。组织应确保其资产管理方针、目标、战略和计划具有明确性、可衡量性和可实现性，并能够为绩效评价提供指导和框架；

·在组织计划层面，应明确资产管理的角色和职责，确保各