2025项目三资产营运管理任务二现金管理讲课人：杨继秀怀化职业技术学院

目录Contents最佳持有现金量的确定03现金日常管理0401二持有现金的动机持有现金的成本02

现金的概念【知识准备】现金指企业在生产经营过程中以货币资金形态存在的资产，包括库存现金、银行存款及其他货币资金等。

企业之间进行转账结算，可以开现金支票与转账支票。

例：2025年10月20日,苏宁公司从银行提取现金100000.00元备发工资,填写现金支票,并加盖好银行预留印鉴.

20251020河北苏宁有限责任公司￥100,000.00工资贰零贰伍零壹拾零贰拾河