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文档摘要

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会计实操文库;会计实操文库

二、事中：全流程审核与节点把控单据合规性审核：核查发票要素完整性（如公司全称、发票专用章）、附件关联性（如工程费用需附采购清单/验收单），剔除虚假、模糊票据（如笼统“办公用品”发票）。流程完整性把控：对照分级审批权限（如日常费用超1万元需总经理审批），核验签字链条是否完整，杜绝越权审批；工程类费用需额外确认与工程进度的匹配性。支付安全把控：审核通过后5个工作日内完成支付，原则上转账至报销人本人账户，大额工程款需经财务总监+总经理双