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文档摘要

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城投集团出纳笔试题库及答案

一、单项选择题（总共10题，每题2分）

1.出纳人员不得兼任的工作是（B）。

A.票据的保管

B.审核记账凭证

C.银行存款日记账的登记

D.现金的管理

答案：B

2.下列哪项不是出纳人员的职责？（C）

A.登记现金日记账和银行存款日记账

B.处理现金收付业务

C.编制财务报表

D.保管库存现金和有价证券

答案：C

3.企业库存现金限额一般不超过（A）。

A.3万元

B.5万元

C.10万元

D.20万元

答案：A

4.银行存款余额调节表编制的依据是（D）。

A.银行对账单和现金日记账

B.银行对账单和银行存款余额

C.现金