基本信息

---

下载

文档摘要

---

会计实操文库

PAGE1/NUMPAGES18

记账实操-资产管理公司账务处理分录

一、资产管理业务（35个）

1.收到客户委托资金（公募基金认购）：借：银行存款贷：吸收存款-委托资金-公募基金

2.收到私募产品认购款（合格投资者）：借：银行存款贷：吸收存款-委托资金-私募基金

3.客户赎回公募基金份额：借：吸收存款-委托资金-公募基金应付利息贷：银行存款

4.私募产品到期兑付本金：借：吸收存款-委托资金-私募基金应付利息贷：银行存款

5.计提公募基金管理费（按净值计提）：借：利息支出-管理费支出贷：应付管理费-XX基金

6.支付基金管理费给管理人：借：应付管理