基本信息

---

下载

文档摘要

---

货币资金审计程序表

被审计单位名称

编制人及曰期

索引号

A1

被审会计报表属期

复核人及曰期

页次

审计目标:1、核定资产损失的真实性

2、核定资产的真实存在性

序号

审计程序

执行情况阐明

底稿索引号

一

1、

2、

二

1

２

3

三

损失认定的证据审核

钞票的损失认定：

A、公司清查出的钞票短缺,应获取以下相关文件:

钞票保管人确认的钞票盘点表(包含倒推至基准曰的记录)

钞票保管人对于短款的阐明及相关核准文件

因为管理责任导致的，应该有对负责人的责任认定及赔偿情况阐明

涉及刑事犯罪的应该提供关于司法涉案材料。

银行存款损失认定

未达帐项要逐笔查明形成