基本信息

---

下载

文档摘要

---

备用金管理制度及流程

一、备用金定义与目的

备用金是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。设立备用金的目的在于满足公司日常小额、零星开支的需要，提高资金使用效率，简化财务报销流程，确保各项业务活动的顺利开展。

二、备用金适用范围

1.差旅费：员工因公务出差，包括到外地参加会议、培训、业务洽谈等活动，在出差期间所需的交通、住宿、餐饮等费用，可申请备用金预支。

2.零星采购：因工作需要进行的小额物品采购，如办公用品、文具、低值易耗品等，单次采购金额较小且不便于通过正常采购流程进行支付的情况，可使用备用金。

3.零