基本信息

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文档摘要

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资金支出管理制度模板

为规范公司资金支出管理，强化财务控制，防范资金风险，保障资金安全、合理、高效使用，结合国家相关法律法规及公司实际经营需求，制定本制度。本制度适用于公司及所属全资、控股子公司（以下简称“各单位”）的所有资金支出行为，包括但不限于日常经营费用、采购付款、项目投资、职工薪酬、税费缴纳、借款及还款等。

一、管理原则

（一）预算约束原则。所有资金支出须以经批准的年度预算、月度资金计划为依据，无预算或超预算支出原则上不予支付；因特殊情况需超预算或无预算支出的，须按规定程序履行预算调整审批后执行。

（二）分级审批原则。根据支出性质、金额大小及风险等级，设定不同审批权限及流