河南神火煤电股份有限公司内部控制评价手册

（2021年修订）

二〇二一年四月

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目录

前言3

第一章总则4

1内部控制评价的组织与职责4

2内部控制评价的基本原则5

3内部控制评价的依据与目的6

4内部控制评价的类型6