基本信息

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文档摘要

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公司财务管理制度模板5篇

第一篇

第一章资金收支管理

1.1收入确认

1.1.1所有收入必须在到账当日由出纳岗在网银系统与ERP系统双向核对，差异大于0.5%即视为异常，须在两小时内书面报告财务经理。

1.1.2销售部门须在发货前48小时将合同、出库单、客户签收单三单匹配扫描上传至共享盘，财务共享中心于T+1日完成收入确认分录，凭证摘要须含“客户编号+合同尾号+发货日期”。

1.1.3若发生销售退回，由客服部在OA发起《退货红字申请》，经销售总监、财务总监、总经理三级审批后，财务岗方可在金税系统开具红字发票，并在当月报表附注中披露退货率。

1.2