基本信息

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文档摘要

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现金管理制度

现金管理制度是企业财务管理的重要组成部分，旨在规范企业现金的收付、保管、使用和核算，确保现金的安全、完整和高效流转，防范现金管理风险，提高资金使用效益。本制度适用于企业所有涉及现金收支的业务部门和个人，旨在建立一套科学、规范、高效的现金管理体系。

一、现金收支管理

1.现金收入管理

企业所有现金收入必须及时、准确地入账，不得以任何形式挪用、侵占或私分。现金收入主要包括销售商品、提供劳务、收取押金、罚款等收入。

1.1销售收入

企业销售商品或提供劳务时，应按规定收取现金，并开具收款凭证。收款人员应妥善保管现金，及时将现金交至财务部门。财务部门应及时对