基本信息

---

下载

文档摘要

---

【自查报告】财务审计自查报告

根据《企业内部控制基本规范》及公司财务管理制度要求，本部门对2023年度财务工作开展全面自查，重点围绕会计基础工作、资金管理、资产管理、成本核算、税务合规等12个模块实施检查，现将自查情况报告如下：

一、会计基础工作自查

（一）会计凭证管理

1.原始凭证审核：抽查全年1200份记账凭证，发现存在3类问题：①23份差旅费报销单缺少出差审批单（占比1.9%），主要集中在销售部门业务招待费报销；②17份采购发票未附验收单，涉及金额89.6万元，其中原材料采购占比72%；③部分自制原始凭证（如工资发放表）签字不全，人力资源部与财务部交叉审核存在脱节。

2.凭证装订归档