银行从业资格考试《风险管理》（初级）应考要点

一、风险管理基础

1.1风险与收益的关系

?风险是指未来结果的不确定性，包括损失和收益的不确定性。

?银行追求的是“风险调整后的收益最大化，而非单纯追求高收益。

?风险与收益呈正相关：高风险通常对应高预期收益，低风险对应低预期收益。

1.2风险管理的目标

?确保银行在可接受的风险水平下实经营目标。

?维护资本充足、流动性稳定与资产质量。

?符合监管要求，提升声誉与客户信任。

1.3风险管理框架（COSO框架）

?内部环境：治理结构、企业文化、管理层