基本信息
文件名称：记账实操-总公司与分公司内部往来账务处理程序 (SOP).pptx
文件大小：93.89 KB
总页数：13 页
更新时间：2026-02-08
总字数：约小于1千字
文档摘要
会计实操文库;会计实操文库
三、职责分工
1.总公司财务部门：
o 设立“内部往来-XX分公司”明细科目核算与各分公司的往来；
o 定期与分公司核对往来账目，确保双方余额一致；
o 负责内部交易的合并报表抵消处理。2.分公司财务部门：
o 设立“内部往来-总公司”明细科目核算与总公司的往来；
o 及时记彔与总公司的各项业务，定期提交往来对账单；
o 对差异项及时与总公司沟通并调整。
3.业务部门：
o 収生内部往来业务时，及时提交审批单据及原始凭证；
o 确保内部交易的真实性及合规性。
四、核心会计科目设置
1.总公司：;会计实操文库
o 其