基本信息

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文档摘要

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会计档案管理自查报告

第一章自查背景与目的

1.1背景

2024年3月，财政部发布《关于进一步加强会计档案管理工作的通知》（财会〔2024〕7号），要求所有境内企事业单位在6月30日前完成一次“拉网式”自查，并提交书面报告。集团总部于4月2日下发《关于开展会计档案管理专项自查的紧急通知》，明确“谁形成、谁保管、谁负责”的终身责任制，并将自查结果纳入年度绩效考核，权重占比15%。

1.2目的

本次自查以“零遗失、零损毁、零泄密”为硬目标，通过“制度—流程—系统—现场”四维穿透，验证公司2019—2023年会计档案的完整、安全、可用、合规，为后续数字化移交、电子凭证试点、IPO审计提供干净的