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文档摘要

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审计自查自纠报告及整改措施

第一章审计自查自纠背景与总体结论

1.1背景

2023年7月，集团审计部对华东区域公司（以下简称“公司”）2022—2023年度财务收支、内部控制、合规管理进行专项审计，发现重大缺陷3项、重要缺陷11项、一般缺陷27项。董事会要求30日内完成自查自纠并提交整改报告。

1.2自查范围

覆盖财务、采购、销售、仓储、人力、信息、法务、安全环保八个一级流程，抽查凭证1847份、合同362份、盘点资产1396项、访谈员工94人。

1.3总体结论

公司内控环境薄弱，制度更新滞后，执行层面存在“有章不循、循而不严”现象；收入确认、存货计价、费用预提、资金支付、税务申报