基本信息

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文档摘要

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内部管理监督缺失问题整改措施报告

第一章问题溯源与风险画像

1.1事件回放

2023年3月至8月，集团审计监察中心对华东区域公司（含上海、苏州、杭州三个城市公司）开展“三重一大”专项飞行检查，抽查312份合同、476笔付款、93项招投标档案，发现27例“先付款后补审批”、11例“合同未用印即履行”、9例“拆分合同规避招标”等异常事项，涉及金额1.47亿元。

1.2根因剖析

①权责界面虚化：城市公司“总经理一支笔”演变为“一支笔+无纸化”，OA流程仅1人审批即可触发付款指令；②制度版本碎片化：2019版《合同管理办法》与2021版《采购管理办法