基本信息
文件名称：集团公司营运资金管理内部控制方案.pdf
文件大小：5.75 MB
总页数：17 页
更新时间：2026-02-14
总字数：约1.26万字
文档摘要
公司营运资金管理内部控制方案
第一章总则
第一条为了规范XX股份有限公司（以下简称XX）营运
资金的管埋，提高资金使用效益，证资金安全，根据国家
有关法律法规、《企业内部控制基本规范》及XX集团公司《内
部控制方案》和XX相关制度规定，制定本方案。
第二条本方案描述了营运资金管理领域的主要控制要
求，主要包括营运资金管理制度建设与职责分工、资金计划、
现金管理、银行存款及账户管理、其他货币资金管理、货