基本信息

---

下载

文档摘要

---

会计实操文库

PAGE1/NUMPAGES1

记账实操-转账取款会计分录SOP

（适用企业资金管理，含公户转私户、公户转公户及现金取款）

1.业务定义

“转账取款”指企业从银行账户办理资金划转（公户转公户、公户转私户）或提取现金，用于日常经营支出（如采购付款、工资发放、备用金提取），核心需遵循“资金用途合规”“凭证留存完整”原则，避免违规公转私。

2.核心场景与处理流程（通用企业，结合资金用途）

场景1：公户转公户（支付供应商货款，从基本户转至供应商对公账户，金额50万元）

步骤

操作时点

会计分录

备注

1

发起转账申请并审核

填写《银行转账申请单》，注明收款方名称、账