北京新兴东方航空装备股份有限公司

内部控制评价手册

目录

第一章前言1

一、编制目的1

二、编制依据1

三、适用范围1

四、基本要求1

五、生效日期1

第二章原则及内容1

一、内部控制的评价原则2

二、内部控制的评价内容2

第三章机构与职责2

一、董事会3

二、董事会审计委员会3

三、审计部3

四、各职能部门3

第四章工作程序3

一、制定评价控制方案