基本信息

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文档摘要

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银行内部控制手册（执行版）

第1章总则

1.1内部控制原则

内部控制原则是银行确保业务合规、风险可控、运营高效、信息透明和利益相关者权益保障的基石。根据《巴塞尔协议》和《巴塞尔III》框架，银行应遵循“风险导向”、“制衡制衡”、“统一性”、“独立性”、“持续性”、“全面性”等基本原则。银行应建立“内控优先”原则，将内部控制作为业务发展的核心支撑，确保各项业务活动在合规的前提下运行。

银行应遵循“职责分离”原则，确保不同岗位、部门、人员之间在职责划分上相互制约，防止权力过于集中。银行应坚持“合规与风控并重”原则，将合规管理与风险控制相结合，确保各项业务符合监管要求和内部制度。银行