基本信息

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文档摘要

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证券市场风险管理与内部控制手册

第1章总则

1.1适用范围

本手册适用于上海证券交易所（上交所）及深圳证券交易所（深交所）的上市公司、上市公司所属的证券公司、基金公司、投资公司等金融机构，以及在证券市场中从事证券发行、交易、清算、结算等业务的机构。本手册适用于证券市场风险管理与内部控制的全过程，涵盖从风险识别、评估、监控到控制、报告、审计等各个环节。

本手册适用于证券市场风险管理与内部控制的政策制定、执行、监督、评估等职能机构，包括董事会、监事会、管理层、风险管理部门、合规部门、财务部门等。本手册适用于证券市场风险管理与内部控制的实施主体，包括证券公司、基金管理公司、证券交易所