第
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XX集团票据管理办法
第一章总则
第一条为规范票据使用和管理，确保票据安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于XX集团及所属企业。
第二章票据定义
第三条本制度的票据是指景区门票和结算票据。门票包含不限于景区一消各类票种、年卡兑换券、快速通道票和其他核算上计入收入的票据。结算票据是指税务发票和收据，用于财务结算使用。
第四条各单位应设置票据管理岗负责票据的购买、保管和缴销工作，各单位可根据业务实际分别设立岗位管理不同的票据。
第三章票据申购
第五条发票管理岗根据现存的纸质和电子发票库存数，在辖区税务局核定的限额内进行发票申购。定额发票，根据税务局要求的资料至辖区税务局申购。纸质、电子增值税专用和普通发票，在电子税务局进行申购。
第六条门票和收据管理岗位根据票据的库存数量，提出门票及收据的印制申请，因印制票据需发生费用，印制票据通过线上报批形式确定印制的票种、数量和金额，并按照财务事项审批权限执行审批。
第四章票据的保管
第七条购回的票据应于购回当日办理验收入库手续，验收需详细清点数量、检查有无印刷错误、编号是否连续且唯一等问题，检查无误后填写《票据入库单》（附表1）报核算室经理、财务部总监签字。
第八条验收入库的票据至少应放置在有锁文件柜或带锁的票库保管，以防丢失被盗。
第九条票据管理岗每月需进行在库票据的盘点，由财务部门非票据管理岗人员参与监盘，盘点结果双方签字并报财务部负责人审批。对于盘点有差异应及时查明原因，报财务分管领导确定后续处理措施。
第十条如发生票据丢失或被盗，票据管理岗应立即向财务部门负责人报告，由财务部总监核实情况后，报财务分管领导确定后续处理措施
第五章票据领用
第十一条需要领用票据时，领用人提交《领票申请单》（附表2）报所属科室经理、财务部核算室经理、财务部负责人审批后，票库管理员进行票据出库，领用人和发放人共同在《票据出库单》（附表3）签字，办理票据的出库手续。
第十二条收款收据采用交旧领新方式，在领取新收据时需把旧收据上交票据管理岗，作废的收据需上交所有联次。领用人领取收据后需要加盖印章，需按各单位用章申请流程提出申请。
第十三条收据领用人领取的收据应妥善保管，放置在有锁的抽屉或文件柜中，以防丢失。
第六章票据移交及代办
第十四条票据管理岗由于特殊原因需临时移交他人代为保管票据，需办理临时移交手续。票库管理岗因休假、因公外出或其它原因需委托他人保管票据，受托保管人与委托保管人需进行书面交接，填写《票据移交表》（附表4）写明移交的票据明细。
第十五条因岗位轮换而需进行票据移交的，移交方填写与实物相符的清单，接交方须清点实物，确认是否与清单相符。
第十六条涉及票据管理移交，均需由核算室经理或部门总监作为第三方监交人负责监交。
第七章票据作废及销毁
第十七条票据因填开有误导致作废的，可加盖“作废”章或注明“作废”字样，交回票据管理岗，票据管理岗位在《作废票据登记表》（附表5）做好登记，作废的票据需全联次留存，票据作废后保管年限和销毁处理可参照会计档案管理办法执行。
附表：1.票据入库单
2.领票申请单
3.票据出库单
4.票据移交表
5.作废票据登记表
附表1：
票据入库单
票据入库单
日期
票种
数量
票据编号
票面金额
备注
入库移交人：
票库管理岗：
财务核算室经理：
财务部负责人：
附表2：
领票申请单
领票申请单
日期
票种
数量
票据编号
票面金额
备注
领用人：
票库管理岗：
领用人科室经理：
财务核算室经理：
财务部负责人：
附表3：
票据出库单
票据出库单
日期
票种
数量
票据编号
票面金额
备注
领用人：
票库管理岗：
附表4：
票据移交表
票据移交表年月
序号
票据名称
数量
起始票号
结束票号
备注
1
2
3
4
5
移交人：
接收人：
监交人
附表5
作废票据登记表
作废票据登记表
日期
票种
数量
是否盖作废章
作废票据到期日
备注
经办人：
票库管理岗：
经办人科室经理：
财务核算室经理：