财务报销知识培训课件
汇报人：XX
04
报销凭证管理
01
报销流程概述
05
常见问题解答
02
费用分类与标准
06
报销制度与合规性
03
电子报销系统操作
目录
01
报销流程概述
报销流程简介
员工需准备原始发票、收据等单据，并填写报销申请表，作为报销流程的起始步骤。
部门负责人或指定审核人员对报销单据进行初步审核，确保单据真实性和合规性。
最终由公司高层领导对报销单据进行审批，确认无误后方可进行报销款项的支付。
财务部门在领导审批通过后，将报销款项支付给员工，并在财务系统中做好相应的记录和归档。
报销单据准备
部门审核
领导审批
款项支付与记录
财务部门对经过部门审核的报销单据进行详细复核，包括费用的合理性及预算的符合性。
财务部门复核
报销单据要求
报销单据必须详细填写日期、金额、用途等信息，确保内容真实、准确、完整。
规范填写报销单据
员工报销时需遵守公司的财务报销政策，包括但不限于报销额度、审批流程等规定。
遵循公司报销政策
所有报销项目必须附上正规发票或有效凭证，如交通费需提供车票，餐饮费需提供发票。
提供有效发票和凭证
01
02
03
报销审批流程
提交报销申请
总经理最终审批
财务部门复核
部门经理审批
员工需填写报销单，并附上相关票据，提交给直接上级进行初步审核。
部门经理对报销单据进行审核，确认费用的合理性和票据的真实性。
财务部门对报销单据进行详细复核，确保所有费用符合公司财务规定。
总经理对报销流程进行最终审批，以确保公司资金的合理使用和管理。
02
费用分类与标准
交通费用报销
员工出差乘坐公交、地铁等公共交通工具的费用，需提供票据，按公司规定标准报销。
公共交通费用报销
员工使用个人车辆执行公务时产生的油费、过路费等，可按公司规定标准进行报销。
私车公用费用报销
出差期间因工作需要使用出租车的费用，应保留发票，根据实际行程和公司政策进行报销。
出租车费用报销
出差乘坐飞机、火车等长途交通工具的费用，需提供电子或纸质票据，按实际花费报销。
飞机火车票费用报销
餐饮费用报销
根据公司规定，合理餐饮费用标准通常包括员工日常商务接待及出差期间的餐费。
合理餐饮费用标准
01
餐饮发票需详细注明日期、消费项目、金额等信息，以确保报销流程的合规性。
餐饮发票要求
02
员工需按照公司财务流程提交餐饮费用报销申请，并经过部门主管和财务部门的审核批准。
报销流程与审核
03
鼓励员工使用公司提供的电子报销系统，以提高报销效率和准确性，减少纸质单据的使用。
电子报销系统使用
04
差旅费用报销
根据公司政策，员工出差的火车、飞机等交通费用按实际票据报销，需提供相应凭证。
01
交通费报销标准
员工出差期间的住宿费用需在规定标准内报销，提交住宿发票和出差申请表。
02
住宿费报销流程
出差人员的日常餐饮费用通常有固定报销额度，需保留餐饮发票以备审核。
03
餐饮费报销规定
出差期间产生的电话费、上网费等通讯费用，根据实际使用情况和公司规定报销。
04
通讯费报销细则
出差过程中发生的其他费用如交通意外保险、紧急快递等，需提供相关证明材料进行报销。
05
其他杂费报销说明
03
电子报销系统操作
系统登录与注册
用户需提供必要信息，如姓名、部门、工号等，完成电子报销系统的账户注册。
创建账户
01
通过输入用户名和密码进行身份验证，确保只有授权用户可以访问系统。
登录验证
02
提供密码找回功能，通过绑定的邮箱或手机验证身份后重置密码。
忘记密码处理
03
增加安全性，通过短信验证码或手机应用生成的动态密码进行二次验证。
多因素认证
04
报销单据填写
在电子报销系统中，应准确填写每一笔费用的项目名称，如交通费、住宿费等，确保报销明细清晰。
规范填写报销项目
01
填写报销单据时，需上传与费用相关的原始凭证，如发票、收据等，以备审核时查验。
上传相关凭证附件
02
在提交报销单前，仔细核对各项费用的金额，确保无误，避免因金额错误导致报销流程延误。
核对报销金额
03
报销单据提交与审核
01
员工需在电子报销系统中上传发票和填写报销单，确保信息准确无误后提交。
单据提交流程
02
系统会自动匹配发票信息，审核人员将对报销单据进行人工复核，确保合规性。
审核机制
03
遇到单据信息不符或发票异常时，系统会提示并要求员工重新提交或补充材料。
异常处理
04
报销凭证管理
凭证收集与整理
根据费用类型将凭证分为交通费、住宿费、餐饮费等，便于后续审核和统计。
规范凭证分类
设立固定周期对收集的凭证进行审核，确保凭证真实有效，避免财务风险。
定期审核凭证
将纸质凭证扫描存档，建立电子化管理系统，提高凭证查找和管理效率。
建立电子档案
凭证审核要点
确保每张凭证都有相应的签字和审批流程，符合公司内部控制要求，防止财务漏洞