HEGUIGUANGLI
企业合规管理
企业合规管理培训PPT课件
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目录
CONTENTS
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案例分析
企业合规管理培训PPT课件
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01
合规管理的含义
◆合规的含义
◆合规管理的含义
◆合规管理与全面风险管理、内控管理的区别
◆合规管理的原则
PARTONE
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01
一、合规的含义
◆合规
广义：指企业及其员工的经营管理行为符合规范。
狭义：侧重企业对外商务活动，专指企业对反商业贿赂、反利益输送、反垄断和反不正当竞争等法律及制度规定的遵守。
《中央企业合规管理指引（试行）》中的合规是指广义的“合规”，即大合规。
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二、合规管理的含义
◆合规风险
企业及其员工因不合规行为，引发法律责任、受到相关处罚、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的可能性。
◆合规管理
以有效防控合规风险为目的，以企业和员工经营管理行为为对象，开展包括制度制定、风险识别、合规审查、考核评价、合规培训等有组织、有计划的管理活动。
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三、合规管理与全面风险管理、内控管理的区别
区别
与合规管理的
交叉与联系
管理目的
管理范围
管理过程
全面风险管理
实现企业风险管理的总体目标。
各类风险，包括战略风险、市场风险、操作（运营）风险、流动性风险、声誉风险、合规风险。
各类风险的识别、评估、处置、监控、报告等全过程。
合规管理应与全面风险管理在管理目标和过程上协调统一。
内控管理
提高经营效率、充分有效地获得和使用资源，实现既定管理目标。
企业各业务职能项下的制度、流程。从风险范畴的角度理解，其主要管理的是对可控操作（运营）中的风险识别和评估。
识别制度、流程的控制缺陷并持续完善的过程。
内部控制的功能是优化制度流程。
从风险管理角度来看，两者在对可控合规风险的处置时需要协调合作。
合规管理
实现企业合规风险管理的目标。
运营风险中的合规风险。
合规风险的识别、评估、处置、监控、报告等全过程。
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◆狭义的合规管理主要针对对外商务行为，侧重反商业贿赂等方面，注重防控“人”；内控则针对内部经营管理行为，侧重于财务相关的方面；广义的合规管理与内控管理存在一定重合，但合规管理更侧重于从规范性视角看待公司管理问题。
◆合规风险控制需要通过业务流程实现（内控机制），即其防范或部分解决措施是通过内控机制。
◆合规管理与内控都属于风险管理。部分公司的合规管理部门承担着合规与风险管理两项主要职能。
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四、合规管理的原则
发挥合规风险管控、内控管理、嵌入式廉洁风险防控机制、审计监督等作用，协同联动，共同促进合规管理要求和措施落到实处，见到实效。
合规人人有责，全体员工应当增强主动合规的自觉性和主动性。领导干部应当发挥关键少数的示范带头作用，以领导干部合规带动全体员工合规。
把合规风险防控要求全面嵌入单位生产经营管理各领域，落实到各业务环节、各管理层级、各工作岗位。根据外部环境变化，明确合规管理重点领域，通过抓重点，带动和促进全面合规。
合规是业务主管部门应尽职责，必须切实做好合规风险防控，将合规管理与业务开展同安排同检查同考核，确保各项业务合规运行，发挥合规管理的价值创造作用。
立足关口前移、事先预防和过程控制，建立健全管理机制，最大限度防范合规风险。加大违规问责力度，通过惩戒手段和形成高压态势，达到警示和预防的目的。
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合规管理的重点
◆合规管理重点领域
◆合规管理重点环节
◆合规管理重点人员
PARTTWO
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02
一、合规管理重点领域：
◆市场交易：
完善交易管理制度，严格履行决策批准程序，建立健全自律诚信体系，突出反商业贿赂、反不正当竞争，反利益输送、规范资产和产权交易、采购、招投标等活动。
◆安全环保：
严格执行国家安全生产、环境保护法律法规，完善企业生产规范和安全环保制度，加强监督检查，及时发现并整改违规问题。
◆产品/工程质量：
完善质量体系，加强过程控制，严把各环节质量关，提供优质产品和服务。
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◆劳动用工：
严格遵守劳动法律法规，健全完善劳动合同管理制度，规范劳动合同签订、履行、变更和解除，切实维护劳动者合法权益
◆财务税收：
健全完善财务内部控制体系，严格执行财务事项操作和审批流程，严守财经纪律,强化依法纳税意识，严格遵守税收法律政策
◆知识产权：
及时申请