?##一、财务经理
（一）财务战略与规划（20分）
1.财务战略规划完成率（10分）
-指标定义：实际完成的财务战略规划内容占整体规划的比例。
-计算公式：财务战略规划完成率=已完成的规划内容数量/规划总内容数量×100%
-目标值：100%
-考核周期：年度
-数据来源：财务战略规划文档、工作汇报
2.预算编制准确率（10分）
-指标定义：预算编制与实际执行结果的偏差程度。
-计算公式：预算编制准确率=1-|（实际执行数-预算数）/预算数|×100%
-目标值：90%以上
-考核周期：年度
-数据来源：预算报表、财务决算报表
（二）财务管理与控制（30分）
1.财务制度执行情况（10分）
-指标定义：财务人员对公司财务制度的遵守和执行程度。
-计算公式：违规次数为0
-目标值：无违规
-考核周期：季度
-数据来源：内部审计报告、日常检查记录
2.财务风险控制（10分）
-指标定义：通过风险评估和控制措施，降低公司财务风险的程度。
-计算公式：风险损失率较上一年度下降[X]%
-目标值：根据公司风险承受能力设定，如风险损失率下降10%
-考核周期：年度
-数据来源：风险评估报告、财务报表分析
3.资金使用效率（10分）
-指标定义：公司资金的周转速度和使用效益。
-计算公式：资金周转率=销售收入/平均资金占用额
-目标值：较上一年度提高[X]%
-考核周期：年度
-数据来源：财务报表、资金流量表
（三）财务分析与决策支持（25分）
1.财务分析报告质量（15分）
-指标定义：财务分析报告对公司财务状况、经营成果和现金流量的准确分析程度，以及对决策的支持作用。
-计算公式：根据报告内容完整性、准确性、及时性、实用性等方面进行综合评分，满分15分。
-目标值：12分以上
-考核周期：季度
-数据来源：财务分析报告
2.财务决策支持有效性（10分）
-指标定义：财务部门提供的决策建议被管理层采纳并产生积极效果的程度。
-计算公式：根据决策建议的采纳数量和效果进行评分，满分10分。
-目标值：6分以上
-考核周期：年度
-数据来源：决策记录、项目执行报告
（四）团队管理与沟通协作（25分）
1.团队建设与培训（10分）
-指标定义：财务团队的专业技能提升和团队凝聚力建设情况。
-计算公式：培训计划完成率=实际完成的培训课程数量/计划培训课程数量×100%
-目标值：100%
-考核周期：年度
-数据来源：培训记录、员工反馈
2.沟通协作满意度（10分）
-指标定义：与其他部门对财务部门沟通协作的满意度评价。
-计算公式：满意度得分=∑（各部门满意度评分×权重）
-目标值：85分以上
-考核周期：季度
-数据来源：满意度调查问卷
3.人才培养与发展（5分）
-指标定义：财务团队中人才的培养和晋升情况。
-计算公式：人才晋升率=晋升人数/团队总人数×100%
-目标值：根据公司人才发展规划设定，如晋升率达到10%
-考核周期：年度
-数据来源：人事任免文件
##二、财务主管
（一）财务核算与报表（30分）
1.财务核算准确性（15分）
-指标定义：财务核算数据的准确程度。
-计算公式：差错率=差错笔数/核算总笔数×100%
-目标值：差错率控制在1%以内
-考核周期：月度
-数据来源：财务账目、凭证审核记录
2.财务报表编制及时率（10分）
-指标定义：按时完成财务报表编制的情况。
-计算公式：财务报表编制及时率=按时完成报表编制的次数/应编制报表的次数×100%
-目标值：100%
-考核周期：月度