公司报销制度及流程
?一、总则
1.目的
为了加强公司财务管理，规范费用报销行为，合理控制费用支出，确保公司各项工作的顺利开展，特制定本报销制度及流程。
2.适用范围
本制度适用于公司全体员工。
3.基本原则
-费用报销必须遵循真实、合法、合理、有效的原则。
-严格执行预算控制，严禁超预算报销。
-报销审批流程应简洁、高效，确保及时处理。
二、费用报销范围及标准
（一）差旅费
1.定义
差旅费是指员工因公务需要，到常驻地以外的地区出差所发生的交通、住宿、餐饮等费用。
2.交通费用
-飞机票：根据出差审批单批准的行程，选择经济舱乘坐，特殊情况需乘坐商务舱的，需提前经上级领导批准。
-火车票：优先选择高铁二等座、动车二等座，如确实无上述车次或因时间紧急等原因，可选择其他合适车次，但需注明原因。
-长途汽车票：根据实际行程选择合理的车次，保存好车票作为报销凭证。
-市内交通费：在出差地市内因公务活动发生的交通费用，凭有效发票报销，标准为[X]元/天。如因特殊情况需要乘坐出租车的，需注明原因。
3.住宿费用
根据出差目的地的不同，分为[具体级别划分，如一线城市、二线城市等]，住宿标准分别为[X]元/天。同性两人一同出差的，应安排合住，如需单独住宿，需注明原因。
4.餐饮补贴
按照出差自然（日历）天数计算，补贴标准为[X]元/天，不再报销出差期间的餐饮发票。
（二）业务招待费
1.定义
业务招待费是指公司为业务经营的合理需要而支付的应酬费用，包括餐饮、住宿、礼品等支出。
2.审批流程
-业务招待前，需填写《业务招待申请表》，详细注明招待对象、事由、预计金额等，经部门负责人审核，报分管领导批准。
-招待费报销时，需附上已批准的《业务招待申请表》及有效发票。
3.标准
-招待客户时，应根据实际情况合理安排，严禁铺张浪费。单次招待费金额原则上不得超过[X]元，特殊情况需超过的，需经总经理批准。
-招待费报销应严格按照实际发生金额进行，不得虚报、多报。
（三）办公用品及设备采购
1.定义
办公用品是指公司日常办公所需的文具、纸张、耗材等；办公设备是指电脑、打印机、复印机等固定资产。
2.采购流程
-各部门根据实际需求填写《办公用品及设备采购申请表》，经部门负责人审核后，报行政部门汇总。
-行政部门根据采购申请表进行统一采购，对于金额较大的设备采购，应通过招标等方式进行。
3.报销规定
-办公用品及设备采购报销时，需提供有效发票、采购清单及验收单。
-办公设备应按照公司固定资产管理规定进行登记入账，折旧年限等按照相关财务制度执行。
（四）通讯费
1.标准
公司根据员工岗位性质，设定不同的通讯费补贴标准，具体如下：
-[岗位1]：补贴标准为[X]元/月。
-[岗位2]：补贴标准为[X]元/月。
2.报销方式
员工凭通讯费发票在补贴标准范围内报销，超出部分自理。
（五）其他费用
其他费用是指除上述费用外，因公司业务需要发生的合理费用，如会议费、培训费、咨询费等。报销时需提供相关合同、发票及其他证明材料，按照规定的审批流程进行审批。
三、报销流程
（一）费用报销申请
1.员工发生费用支出后，应及时整理相关票据，并在票据背面注明费用发生日期、事由、金额等信息。
2.填写《费用报销单》，按照费用类别分别填写各项费用的明细，确保内容真实、准确、完整。
3.将整理好的票据粘贴在《费用报销单》后面，票据应粘贴整齐、牢固，便于审核。
（二）部门负责人审核
1.部门负责人收到员工的《费用报销单》后，应认真审核费用的真实性、合理性、必要性。
2.检查报销内容是否符合公司相关制度及标准，对于不符合规定的费用，应拒绝报销，并注明原因。
3.在《费用报销单》上签署审核意见，如同意报销，签字确认；如不同意报销，需详细说明理由。
（三）财务审核
1.财务部门收到经部门负责人审核后的《费用报销单》，对票据的合法性、合规性、准确性进行审核。
2.核对报销金额是否与发票金额一致，费用明细是否清晰准确，是否符合预算控制要求。
3.对于不符合财务规定的报销，财务人员应及时与报销人沟通，要求其补充或更正相关信息。
4.在《费用报销单》上签署审核意