公司报销制度
?一、总则
1.目的
为了加强公司财务管理，规范费用报销行为，合理控制费用支出，确保公司各项工作的顺利开展，特制定本报销制度。
2.适用范围
本制度适用于公司全体员工。
3.基本原则
-真实性原则：报销凭证必须真实、合法，能够准确反映经济业务的实际发生情况。
-合理性原则：费用报销应符合公司的相关规定和实际工作需要，杜绝不合理的开支。
-及时性原则：员工应及时办理报销手续，不得拖延，以保证公司资金的正常周转。
-分级审批原则：根据费用金额大小，实行分级审批制度，确保审批流程规范、高效。
二、费用报销种类及标准
（一）差旅费
1.定义
差旅费是指员工因公务需要，到常驻地以外地区出差所发生的交通、住宿、餐饮等费用。
2.交通费用
-飞机票：根据工作需要，经上级领导批准后，可乘坐飞机经济舱。特殊情况需乘坐商务舱或头等舱的，需提前报总经理审批。
-火车票：优先选择高铁二等座，如因特殊原因需乘坐一等座或软卧的，需经部门负责人同意。
-长途汽车票：乘坐长途汽车应以安全、经济为原则，选择正规运营的长途汽车站购票。
-市内交通费：出差期间，市内交通费用实行包干制，标准如下：一线城市[X]元/天，二线城市[X]元/天，三线及以下城市[X]元/天。员工应尽量选择公共交通出行，如有特殊情况需要乘坐出租车，应注明原因并经部门负责人签字确认。
3.住宿费用
根据出差目的地的不同，住宿标准分为以下几类：
-一线城市：[X]元/天
-二线城市：[X]元/天
-三线及以下城市：[X]元/天
员工应选择安全、卫生、经济的住宿场所，并取得合法有效的发票。如因工作需要，实际住宿费用超过标准的，需经总经理审批后方可报销。
4.餐饮费用
出差期间的餐饮费用实行包干制，标准如下：一线城市[X]元/天，二线城市[X]元/天，三线及以下城市[X]元/天。员工无需提供餐饮发票，但应保留好相关的消费记录，以备核查。
5.报销流程
-员工出差前应填写《出差申请表》，注明出差事由、目的地、预计出差天数等信息，经部门负责人批准后交行政部备案。
-出差结束后，员工应在[X]个工作日内整理好出差期间的所有费用报销凭证，填写《费用报销单》，并附上《出差申请表》、发票等相关资料，按照审批流程进行报销。
-部门负责人对本部门员工的差旅费报销进行初审，审核内容包括出差事由的真实性、费用标准的合理性等。审核通过后，签字确认并提交给财务部门。
-财务部门对报销凭证进行复审，重点审核发票的真实性、合法性、完整性以及费用计算的准确性等。复审无误后，报总经理审批。
-总经理审批通过后，财务部门予以报销。
（二）业务招待费
1.定义
业务招待费是指公司为开展业务活动，招待客户、供应商等发生的餐饮、住宿、娱乐等费用。
2.报销标准
-业务招待费应严格控制，原则上不得超过公司当年营业收入的[X]%。
-单次业务招待费用超过[X]元的，需提前填写《业务招待费申请表》，详细说明招待事由、招待对象、预计费用等情况，经部门负责人、分管领导和总经理审批后，方可进行招待。
3.报销要求
-业务招待费报销时，应提供真实、合法的发票，并注明招待事由、招待对象、招待时间等信息。发票上应加盖发票专用章，否则不予报销。
-招待费发票应与《业务招待费申请表》中的信息一致，如有不符，财务部门有权拒绝报销。
-严禁以业务招待费为名，进行任何形式的个人消费或违规支出。
4.报销流程
-招待活动结束后，经办人应及时填写《费用报销单》，附上《业务招待费申请表》、发票等相关资料，按照审批流程进行报销。
-部门负责人对业务招待费报销进行初审，审核招待事由的真实性、必要性以及费用标准的合理性等。审核通过后，签字确认并提交给财务部门。
-财务部门对报销凭证进行复审，重点审核发票的真实性、合法性、完整性以及费用计算的准确性等。复审无误后，报分管领导和总经理审批。
-总经理审批通过后，财务部门予以报销。
（三）办公用品及低值易耗品
1.定义
办公用品是指公司日常办公所需的文具、纸张、文件夹、计算器等物品；低值易耗品是指单位价值较低、使用期限较短的劳动资料，如办公桌椅、文件柜、饮水机等。
2.采购流程
-各部门根据实际工