会计信息系统应用——供应链（用友ERP-U8V10.1版）
普通采购业务Part01特殊采购业务Part03CONTENTS采购管理Part02采购暂估业务Part04采购退货业务受托代销业务Part05
普通采购业务特殊采购业务采购管理知识目标1.了解采购与付款过程包含的典型业务场景；2.理解采购与付款过程与其他业务流程之间的关系；3.掌握采购与应付款管理子系统的应用流程和功能；4.掌握采购管理系统业务的处理流程和处理方法。技能目标1.能根据原始单据准确判断采购业务类型；2.能熟练填写采购和应付款管理系统的各类单据并审核；3.能熟练掌握各种采购业务的操作流程，并生成相关凭证；4.能熟练掌握采购和应付款管理系统的逆向操作和单据查询。素质目标1.培养学生遵守财经法规和企业内部规章制度，养成认真、严谨和细致的工作态度；2.培养学生自我学习，与其他业务部门交流沟通、团结协作和灵活应变的能力。采购暂估采购退货受托代销
普通采购业务特殊采购业务采购暂估采购退货采购管理【工作任务】1.2024年1月3日，采购部李玲与北京东阳泰达商贸有限公司签订采购合同，原始单据略。2.2024年1月10日，收到东阳泰达商贸公司发来的饮用水，验收合格入库，并向对方支付价税款。受托代销【知识储备】根据货物和发票到达时间的不同，普通采购业务可分为单货同行、货到票未到、票到货未到三种类型：1.单货同行单货同行业务即发票和货物同时到达企业的采购业务，是采购业务中最常见、最典型的业务类型。2.货到票未到货到票未到，即暂估业务，指当月货物已到达，而月末发票仍未到达的采购业务。3.票到货未到对于当月收到采购发票，而货物未到的采购业务，一般对发票采用压单处理，待货物到达后再进入用友系统视同单货同行业务处理。
普通采购业务特殊采购业务采购暂估采购退货采购管理受托代销【岗位说明】序号操作日期操作员子系统操作内容12024-01-03301李玲采购管理填制采购订单22024-01-03301李玲采购管理参照采购订单生成采购专用发票32024-01-03301李玲采购管理手工填制运费专用发票并现付42024-01-03105林彬应付款管理审核发票并制单处理（不合并制单）52024-01-10301李玲采购管理参照采购订单生成到货单62024-01-10201陈萱库存管理参照到货单生成采购入库单72024-01-10301李玲采购管理采购结算82024-01-10106钟灵应付款管理填制付款单92024-01-10105林彬应付款管理审核付款单、核销，合并制单102024-01-10105林彬存货核算正常单据记账并生成凭证
普通采购业务特殊采购业务采购暂估采购退货采购管理【任务实施】1.填制采购订单（1）以采购员“301李玲”的身份，于2024年1月3日登录企业应用平台。（2）在采购管理系统中，执行“采购订货/采购订单”命令，打开“采购订单”窗口。单击工具栏“增加”按钮，填制采购订单，结果如图所示。受托代销
普通采购业务特殊采购业务采购暂估采购退货采购管理【任务实施】2.参照采购订单生成采购专用发票（1）在采购管理系统中，执行“采购发票/专用采购发票”命令，打开“采购专用发票”窗口。单击工具栏“增加”按钮，再单击“生单/采购订单”按钮，打开“查询条件选择-参照”窗口，单击“确定”按钮。（2）在“参照生单”窗口，双击本业务采购订单，生成一张采购专用发票。结果如下图所示。关闭并退出该窗口。受托代销
普通采购业务特殊采购业务采购暂估采购退货采购管理【任务实施】3.手工填制运费专用发票并现付（1）在采购管理系统中，执行“采购发票/专用采购发票”命令，单击工具栏“增加”按钮，填制一张运费专用发票，结果如下图所示。（2）再单击工具栏的“现付”按钮，打开“采购现付”窗口。录入电汇信息，结果如下图所示。单击“确定”按钮。关闭并退出该窗口。受托代销
普通采购业务特殊采购业务采购暂估采购退货采购管理【任务实施】4.审核发票并制单处理（不合并制单）（1）以会计“105林彬”的身份，在应付款管理系统中，执行“应付单据处理/应付单据审核”命令，勾选“包含已现结发票”和“未完全报销”，单击“确定”按钮，选中两张单据，单击工具栏“审核”按钮，完成两张采购专用发票的审核。（2）在应付款管理系统中，执行“制单处理”命令，打开“制单查询”窗口，勾选“发票制单”和“现结制单”，生成凭证如图所示。受托代销
普通采购业务特殊采购业务采购暂估采购退货采购管理【任务实施】5.参照采购订单生成到货单（1）以采购员“301李玲”的身份，在采购管理系统中，执行“采购到货/到货单”命令，单击工具栏“增加”按钮。（2）在“参照生